据悉是，投资者持有本基金的前提是基金份额确定后，持有该基金即算作基金的日收益，如果基金当日买入，则需要第二个交易日确认份额，如果基金在交易日三点后买入，确认份额时间为一天后。基金收益由基金净值的涨跌来选择，基金收益=(基金当天净值-基金买入时净值)*基金份额。

基金，英语是fund，理论上就是指为某个目的而开设的相应金额的资金。主要是包含信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各类基金会基金。从会计专业的角度来分析，基金是一个狭义的定义，就是指有指定目的和用处的资金。我们所说的基金主要是就是指证券投资基金。依据基金份额能否还可以增多或赎回，可以分成开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易(视情况而定)，通过银行、券商、基金公司申购和赎回，基金规模不确定;封闭式基金时限确定的，一般在证券交易场所上市交易，投资者根据二级市场买卖交易基金单位。

依据组织结构的不一样，可分成公司型基金和契约型基金。基金根据发行基金股份成立投资基金公司的方式开设，一般称为公司型基金;由基金管理人、基金托管人和投资人三方根据基金契约开设基金，一般称为契约型基金。中国的证券投资基金均为契约型基金。

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